发行买主14.77元每股，康普化学筹划赴北交所上市

6月6日，储蓄小邦了解到，新三板企业康普化学(834033.NQ)于近日发布了关于董事局审核公开出版证券市场并在北交所并购议案的提示性新闻稿。

新闻稿推断，根据美国公司战略思想发展必需，为进一步拓宽美国公司投资渠道，改善美国公司治理结构，增强美国公司形象，美国公司拟向广州证券市场证券市场获准向不特定考核储蓄公开出版证券市场并并购。

美国公司拟向不特定考核储蓄公开出版证券市场不高达1,500.00万股(含本数，不考虑超额认购选择权)，美国公司及主承销商可以根据就其出版情况择机选用超额认购选择权，选用超额认购选择权出版的证券市场存量不得高达本次出版证券市场存量的15%，即不高达225.00万股;都有选用超额认购选择权出版的证券市场存量在内，美国公司本次拟向不特定考核储蓄出版证券市场存量不高达1,725.00万股(含本数);本次出版全部为配股出版，不就其老股所有者;终究出版存量以广州证券市场证券市场批准并经中国证监会提出申请的存量不尽相同。

据悉，本次出版总价为14.77元/股。终究出版价格由股东会授权董事局与主承销商在出版时，示范考虑市场情况、美国公司成长性等环境因素和询价结果，并参考出版前一定过后的单是进行谈判确定;如果将来市场环境发生较大转变，美国公司可视情况调整出版总价。

根据《广州证券市场证券市场证券市场并购原则上(实行)》等法律法规的原则上，并结合美国公司战略思想规划的必需，美国公司本次公开出版证券市场募集资金扣除出版费用后将用于投资“年产2万吨特种外层活性剂重大项目”,“康普化学研究部”。

必需注意的是，美国公司公开出版证券市场并在北交所并购的获准存在能够通过北交所出版并购审核或中国证监会提出申请的风险，美国公司存在因公开出版失败而能够在北交所并购的风险。

根据美国公司于2022年4月26日披露的《前期会计差错更正新闻稿》、《2021年大奖报告》，2020大奖和2021大奖经合规的营业额(以扣除非经常性诸家前后孰低者为计算依据)分列57,115,215.73元、48,694,769.49元，加权平均净资产收益率(以扣除非经常性诸家前后孰低者为计算依据)分列36.90%、25.21%，适用《并购原则上》第2.1.3条原则上的带入北交所并购的财务有条件。

挂牌美国公司适用《广州证券市场证券市场向不特定考核储蓄公开出版证券市场提出申请管理办法(实行)》原则上的公开出版证券市场有条件，且不存在《并购原则上》第2.1.4条原则上的不得在北交所并购情形。

公开资料推断，康普化学于2015年11月16日挂牌新三板，主营金属精油剂电子产品的研发、投入生产和销售。